南方電網公司牢牢把握國有企業戰略定位，聚焦建設具有全球競爭力的世界一流企業戰略發展目標，制定了公司發展戰略和“十四五”規劃，為公司經營及計劃財務工作提供了基本遵循。計劃與財務部(以下簡稱“計財部”)承接國務院國資委關于中央企業加快構建世界一流財務管理體系要求，編制印發了“十四五”財務規劃，助力公司“十四五”規劃落地。
準確把握公司經營新局面的內涵特征
公司是關系國民經濟命脈和國家能源安全的中央企業，經營局面的演變與宏觀經濟、國資國企監管等息息相關，當前面臨的經營形勢更趨復雜嚴峻。從宏觀經濟看，我國經濟面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，電力供需形勢復雜嚴峻，需要電網企業在保障電力供應、穩定宏觀經濟大盤中發揮更大作用。從國資監管看，國資委要求央企做強做優做大、實現“兩增一控三提高”目標，并建立財務管控邊界實現穩健發展，公司穩杠桿與謀發展矛盾更加突出。從公司實際看，已初步具備世界一流特征，但盈利結構不均衡問題依然突出，經營韌性有待加強，世界一流根基仍需進一步鞏固。
面對新形勢、新情況、新問題，孟振平董事長在公司2021年財務工作會議上系統闡述了公司經營新局面的內涵要義，為公司上下準確把握和理解經營新局面提供了根本遵循：經營新局面是立足新發展階段、貫徹新發展理念、融入和服務構建新發展格局、推動高質量發展的新局面；是努力適應電力體制改革“放開兩頭、管住中間”電力監管環境要求的新局面；是做強做優做大主責主業、五大業務板塊協調發展的新局面；是在錯綜復雜的環境中，具備可持續盈利能力和風險抵御能力的新局面；是瞄準國際國內先進標桿，不斷創造一流經營業績的新局面。
結合公司生產經營實際，我們認為公司經營新局面具備以下五大特征：服務大局，國之重器是經營新局面的根本遵循，要發揮國有經濟的戰略支撐作用，保障電力安全可靠供應，主動服務和融入新發展格局，勇當構建新型電力系統的排頭兵。適應監管，穩健經營是經營新局面的基本前提，要適應國資國企和能源電力監管，推動監管規則與公司生產經營實際相銜接。同向發力，活力迸發是經營新局面的突出屬性，要大力培育新動能、轉換新動力、激發新活力，各戰略單元同向發力，推動質量、效率、動力變革。持續發展，風險可控是經營新局面的內在要求，要統籌好發展與安全的關系，穩步擴大經營規模，有效防控風險，實現可持續增長。對標先進，業績一流是經營新局面的集中體現，要立足世界一流企業建設目標，統籌好質量與效率的關系，堅定不移做強做優做大。
深刻認識推動經營管理轉型的重要性緊迫性
近日，國資委《關于中央企業加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》提出了“1455”世界一流財務管理體系框架，要求推動財務管理理念變革、組織變革、機制變革、手段變革，強化核算報告、資金管理、成本管控、稅務管理、資本運行，完善全面預算管理體系、合規風控體系、財務數智體系、財務管理能力評價體系、財務人才隊伍建設體系，加快構建世界一流財務管理體系。
計財部全面承接國資委“1455”世界一流財務管理體系框架，深入貫徹全要素價值創造理念，牽頭制定了《南方電網公司現代經營管理體系建設工作方案(2022年版)》。此方案聚焦發揮好經營策劃、資源配置、深化改革、運營監控、風險防控、評價考核六大功能，建立了戰略財務、業務財務、共享財務“三位一體”、協同高效的管理系統，強化了制度流程、數字化轉型、人才隊伍、管理評價的支撐保障作用，將有力支撐公司發展戰略落實落地。
積極探索加快形成經營新局面的實踐路徑
立足加快形成經營新局面，公司“十四五”財務規劃聚焦更高質量、更有效率、更可持續維度，制定了總量更具挑戰、結構更加均衡的規劃目標值。更高質量就是要培育發展新動能，實現高質量增長，到2025年凈資產收益率達到5%。更有效率就是要增強有效供給，提升資產運營效率，萬元固定資產售電量不低于9.2千千瓦時/萬元，資產證券化率達到20%；更可持續就是要提高可持續盈利能力、抵御風險挑戰能力，到2025年營業收入達8000億元，資本保值增值率不低于105%，資產負債率不高于60%。
為了實現上述經營目標，公司經營工作將以加快形成經營新局面為主題，以建設現代經營管理體系為主線，以公司經營管理六大功能作為推動“十四五”經營工作的牽引，以一流的經營業績支撐一流企業建設。
一是做強經營策劃。承接分解公司“十四五”規劃，統籌國資委專項工作要求，逐年制定公司穩增長提質增效工作方案，推動公司經營實現高質量穩增長。全力穩住管制業務，統籌好電力供應保障和西電東送，大力增供擴銷和推進新電氣化，持續優化盈利結構。加快拓展競爭性業務，圍繞戰略性新興業務打造“專精特新”冠軍企業，提高產業金融細分領域競爭優勢，以電力互聯互通為戰略支點、以重大項目為依托提升國際業務盈利能力。
二是做精資源配置。加快建立銜接輸配電價、滿足經營約束、與產出效益掛鉤的精益投資管理機制，擴大有效投資，保障國家重大戰略落實落地。堅持“過緊日子”，完善成本費用精益管理體系，圍繞電能量全過程、資產全生命周期、資金全過程管理三條主線，抓好成本詞典的深化應用，建立符合輸配電運行規律、充分體現地區差異的輸配電成本標準體系，推動成本費用精益管理上臺階。
三是做實深化改革。完善電價形成機制，推動政府完善成本監審和定價規則，爭取合理核定第三監管周期輸配電價，完善工商業“能跌能漲”電價機制。提高國有資本運營效率，進一步聚焦主責主業，精準用好非主業投資額度，抓好“兩非”“兩資”剝離任務，開展參股股權自查整改，抓實虧損企業治理。強化資本運作，優化資產證券化布局，分類分布推進上市，積極引入權益資金，提升資產證券化率。
四是做細運營管控。統一會計政策和標準，嚴守數據質量關，構建業財融合、支撐經營決策的管理報告體系。加快推進計劃財務數字化轉型，全面推廣電網管理平臺，依托“三算合一”業務標準體系，推動生產運營數據與價值管理數據深度融合。全面推廣戰略運行管控平臺，提升智能化分析能力，實現關鍵指標在網省地縣四級穿透式查詢。
五是做嚴風險防控。重點抓好債務風險防范，綜合采取增積累、壓支出、控投資、引權益等措施，確保企業整體資本結構平穩可控。推動司庫管理體系高效運行，加強境內外資金的歸集及監控管理，繼續強化對資金支付全過程實施監控，守住資金安全底線。加強市場外溢性風險防控，及時做好風險隔離，嚴防風險傳遞。嚴肅財經紀律，強化財務監督，將監督要求全面延伸至大集體企業。
六是做優考核評價。完善“年度+任期”經營業績考核機制，提高分類考核精準性。建立凈利潤目標分檔管理機制，引導各單位主動挑戰高目標。建立過程跟蹤及結果反饋機制，實現閉環管理。持續深化一流企業對標，將對標分析成果納入公司戰略實施評估和任期經營業績考核。
為切實推動公司“十四五”財務規劃落實落地，計財部將以公司年度計劃預算方案和現代經營管理體系建設工作方案為載體，逐年細化分解“十四五”財務規劃的發展目標和重點舉措，推動公司“十四五”規劃各項舉措和目標落實落地，助力經營新局面加快構建，不斷創造一流經營業績，支撐公司加快建成具有全球競爭力的世界一流企業。
南方電網公司計劃與財務部總經理 周祖斌
評論